Etude de cas mouvements de factures bailleur/fournisseur/cabinet de gestion

Prenons un autre cas de figure :

  • Nous avons un propriétaire bailleur qui envoi un chèque au cabinet de gestion
  • Ce chèque correspond au paiement des appels de fonds envoyés par le syndic
  • Le cabinet encaisse le chèque du bailleur, puis fait et envoie un chèque au syndic de copropriété pour payer les appels de fonds
schéma des mouvements d

Etude de cas mouvements de factures bailleur/fournisseur/cabinet de gestion

1 - Passage de l'écriture, on enregistre la remise de chèque du bailleur dans la banque du cabinet de gestion :

Puis le compte du bailleur est crédité (dette du cabinet) par le DEBIT de la banque du cabinet

2 - Enregistrement de la "facture" (appels de fonds) du syndic :


Le compte du fournisseur est crédité (dette vis à vis de ce fournisseur) par le débit du compte du bailleur

(annulation de la dette du bailleur du point 1).

>>>>> A ce stade, le compte du bailleur est soldé

 

3 -  Paiement des appels de fonds au syndic :


DEBIT du fournisseur

par le CREDIT de la banque :  

>>>>>> Le compte du fournisseur est soldé (disparition de la dette)


L'opération devient neutre au niveau de la banque du cabinet. Il n'a pas été tenu compte dans cet exemple d'éventuels honoraires auxquels le cabinet pourrait attendre pour ces mouvements de gestion

 

 

 

 


Conséquences de la facturation sur le compte du bailleur

  • Le mouvement a bien été enregistré au DEBIT du compte du propriétaire bailleur, il constitue une dette vis à vis du cabinet du gérant
  • Ce mouvement peut paraitre êtrange, car en principe la dette du cabinet vis à vis du bailleur est toujours situé au CREDIT

 

  • Mais dans notre cas, le cabinet prend en charge la dette vis à vis du fournisseur (dette située au crédit du compte du fournisseur), la contrepartie étant le débit du compte du propriétaire bailleur
  • En plaçant ce montant au débit du compte du bailleur, on considère que la dette du cabinet vis à vis du propriétaire diminue du montant engagé par le cabinet
  • Observons le schéma des mouvements comptables issus de ces écritures

Conséquences de la facturation sur le compte du bailleur (suite)

Le mouvement a bien été enregistré au DEBIT du compte du propriétaire bailleur, il constitue une dette vis à vis du cabinet du gérant

 

1 - Passage de l'écriture :

On crédite le fournisseur qui reprèsente maintenant une dette du cabinet de gérance vis à vis du fournisseur

On débite du compte du bailleur (on reduit la créance vis à vis du bailleur en diminuant ce que le cabinet lui doit)

 

2  - Paiement du fournisseur:

On solde la dette du cabinet vis à vis du fournisseur (le compte du fournisseur est soldé)


On crédite la banque du cabinet de gestion

Schéma des dépenses sur le compte du bailleur

Conséquences de la facturation sur le compte du bailleur (suite)

 

3 -  Le compte du fournisseur est soldé

 

4 - Le compte du bailleur est débiteur, ce qui représente une diminution du montant dû au bailleur par le cabinet de gestion.

 

5 - Le compte banque du cabinet est diminué d'autant

 

 

  • Tels que présentés, ces mouvements représentent une opération blanche pour le cabinet de gestion
  • Si le contrat de gestion prévoit des honoraires sur travaux et entretiens, basés sur les montants facturés, le cabinet pourra facturer des honoraires de gestion au bailleur, sur ces mouvements.

Ecran pour accéder à l'enregistrement et paiement des factures et aux encaissements

Facturer un propriétaire

Ecran pour accéder à l'enregistrement et paiement des factures et aux encaissements

  1. Onglet FINANCES
  2. Lien FACTURER UN BAILLEUR

Ecran pour l'enregistrement des factures aux propriétaires bailleurs

3 - Sélectionner le bailleur

4 -  Saisir la date de la facture

5 -  Sélectionner le Fournisseur dont le gestionnaire devra payer la facture

6 -  Sélectionner le bien du bailleur (s'il en pocede plusieur) auquel est lià la facture de dépense

7 -  Saisir le numéro de facture

Facturer un propriétaire

Ecran pour l'enregistrement des factures aux propriétaires bailleurs

8 -  Saisir le libellé de la facture

9 - Saisir le montant TTC de la facture

10 -  Saisir le montant de la TVA figurant sur la facture

11 -  Saisir le montant des charges locatives récupérables auprès du locataire (relevé annuel des charge de syndic)

 

12 -  Sélectionner la ligne de déclaration fiscale à laquelle est attachée la facture (pour la déclaration fiscale annuelle du bailleur)

13 -  Scanner et enregistrer la facture digitalisée de manière a conserver le justificatif de l'écriture à n'importe quel moment

 

14 -  ENREGISTRER la saisie

Questions réponses du support correspondantes à cette rubrique
  • Locataire en trop perçu n apparaît il pas sur le compte bailleur Locataire en trop perçu n apparaît il pas sur le compte bailleur
  • Supprimer un locataire sorti du CRG Supprimer un locataire sorti du CRG